Как планировать численность персонала на предприятии

При планировании потребности промышленного предприятия в производственном персонале необходимо обеспечить определение оптимальной численности и наиболее рациональное использование трудовых ресурсов, эффективное соотношение различных категорий персонала (состава и структуры работающих), максимально возможное высвобождение работников для использования их при освоении новых видов деятельности предприятия. Такое планирование служит цели увеличения производительности труда, улучшения качества выполняемых работ, снижения затрат рабочего времени на производство продукции. В предлагаемом ниже материале изложены основные способы расчета плановой численности персонала различных категорий работающих.

Как «делится» труд на предприятии

На численность производственного персонала существенное влияние оказывают разделение и кооперация труда в цехах и на участках. Эти 2 принципа в современном производственном менеджменте часто рассматриваются совместно, поскольку, как правило, применение одного из них влечет применение и другого. Разделение труда на промышленном предприятии тесно связано с его межцеховой и внутрицеховой кооперацией – объединением многих исполнителей для планомерного совместного участия в одном или нескольких связанных между собой трудовых процессах.

Кооперация труда позволяет существенно снизить численность персонала и добиться наибольшей согласованности между действиями отдельных работников или групп, выполняющих связанные производственные функции. Этот принцип производственного менеджмента предусматривает внедрение многостаночного обслуживания, совмещение профессий и функций, делегирование полно­мочий по управленческим уровням предприятия.

Одной из распространенных форм кооперации труда является бригада – первичное производственное образование, объединяющее работников, совместно выполняющих плановое задание и несущих коллективную ответственность за результаты труда. Бригадная форма организации труда считается одной из прогрессивных форм организации и стимулирования трудовых процессов. Она создает условия для более эффективного использования рабочего времени, производственного оборудования, роста производительности труда.

Важно!
Производственный менед­жер реализует принцип разделения труда в виде обособления разных производственных и трудовых процессов и закрепления их за отдельными рабочими.

Разделение и кооперация труда рабочих, ИТР и служащих осуществляется с учетом структуры управления производственными подразделениями, а также типовых штатов и нормативов численности (для государственных промышленных предприятий – утверж­денных министерствами).

По содержанию труда и назначению выполняемых работ наиболее распространено деление на основных и вспомогательных рабочих, хотя на современном этапе развития производства такое деление считается необоснованным и несправедливым.

К вспомогательным рабочим относят наладчиков, ремонтников, инструментальщиков, т.е. наиболее квалифицированных работников. Между тем основной рабочий, умеющий только устанавливать заготовки и снимать готовые детали (оператор станка-полуавтомата), может не только зарабатывать больше, но и получать так называемые «социальные блага» (расширенный соцпакет). Поэтому на ряде предприятий производственные менеджеры относят наладчиков к основным рабочим и устанавливают для них не повременную, а косвенно-сдельную систему оплаты труда (с привязкой к сдельной оплате труда обслуживаемых ими основных рабочих).

Комментарий специалиста

Ошибочно также рассматривать долю вспомогательных рабочих на производстве как показатель уровня автоматизации труда. Иногда высокий процент вспомогательных рабочих действительно указы­вает на несоответствие уровня механизации или автоматизации требованиям современного производ­ства. Например, производство мелкосерийное и гибкое, переналадки производятся самими основными рабочими, а доля вспомогательных рабочих почему-то больше 50 %.

По мере развития автоматизации количество основных рабочих должно уменьшаться, а относи­тель­ный вес вспомогательных рабочих, обслуживающих сложное оборудование, увеличиваться. При этом абсолютное число вспомогательных рабочих может не изменяться или даже уменьшаться. Такой вот парадокс, не осознаваемый многими производственными менеджерами. Например, до организации авто­матической линии на 12 станочников приходилось 2 наладчика (14,3 %), а после пуска АЛ – на 2 операторов 1 наладчик (33,3 %).

Наиболее распространенными формами разделения труда на производственном предприятии, схематично представленными в виде примеров на схемах 1–3, являются:

– пооперационное (технологическое), которое связано с разбиением производственного процесса на элементы с соблюдением технологических требований (высокая точность обработки, рациональность использования уникального оборудования, необходимость частой смены оснастки):

– постадийное, осуществляемое с учетом стадий работы с изделием с целью обеспечения одинаково высокой эффективности при выполнении каждого вида работ и установления оптимальной численности работников по сложности труда:

– профессионально-квалификационное – с учетом специально­сти рабочего и сложности работ для отделения высококвалифицированного труда от менее квалифицированного:

– функциональное – распределение всего комплекса работ между различными категориями работников в зависимости от характера участия, ответственности и выполняемых функций.

Осуществляется в виде закрепления перечня работ по технической подготовке производства, обслуживанию и управлению за конкретными работниками: например, деление персонала предприятия на работников ремонтной службы, энергетического хозяйства, инструментального цеха и других подразделений обслуживания производства.

В рамках функционального разделения труда происходит распределение работников:

– по структурным подразделениям предприятия (станочник, инструментальщик, кладовщик);

– по видам деятельности – в соответствии с характером выполняемых функций или содержанием трудового процесса (оператор автоматической линии, копировщик, разметчик);

– по сложности выполняемых работ и ответственности – в соответствии с должностью в рамках каждой группы специалистов.

Жестких границ между этими 3 типами функционального разделения труда может не быть:

например, станочник, штамповщик (сразу указывается или подразумевается и подразделение, и вид деятельности, и должность).

Как видно, постадийное разделение труда наиболее сильно влияет на показатели численности персонала на производственных участках.

Какие группы и категории работающих необходимо планировать

Численность работников на предприятии планируют по соответствующим группам и категориям.

По признаку участия в производственной деятельности всех работников организации делят на 2 группы: промышленно-производственный (персонал основной деятельности) и непромышленный персонал (персонал неосновной деятельности).

Промышленно-производственный персонал включает работников, связанных с основной деятельностью предприятия, т.е. рабочих основных и вспомогательных цехов, лабораторий, складов, пожарно-сторожевой охраны, обслуживающий персонал, а также работников управления.

В составе категории «рабочие» выделяют основных производ­ственных рабочих, т.е. работников, воздействующих орудием труда на предметы труда, и вспомогательных рабочих, выполняющих функции обслуживания и обеспечения нормального хода производственного процесса (ремонтно-транспортные, складские работники).

В состав работников управления входят руководители, специалисты, технические исполнители и другие служащие.

Непромышленный персонал включает в себя работников, занятых в учреждениях и организациях, состоящих на балансе предприятия, но не производящих продукцию, работы, относящиеся к основной деятельности (работники жилищно-коммунального хозяйства, медико-санитарных учреждений, учебных заведений, подразделений по капитальному ремонту зданий и сооружений, занятые в подсобных и сельскохозяйственных организациях).

Важно!
Планирование численно­сти необходимо начинать со структурных подразделений организации, участков, цехов, корпусов, производств и заканчивать подразделениями аппарата управления.

Общая плановая численность работающих определяется как сумма численности промышленно-производственного и непромышленного персонала.

Основой для расчета плановой численности промышленно-производственного персонала являются запланированный объем производства, рост производительности труда, трудоемкость изготовления изделий и товарного выпуска, полезный фонд рабочего времени, нормы обслуживания. В зависимости от исходных данных для планирования численности применяют следующие методы: путем корректировки базовой численности, на основе трудо­емкости работ или производственной программы, по нормам выработки, нормам обслуживания, нормам численности и по рабочим местам.

«Индексация» численности персонала

Путем корректировки базовой численности работников можно определить плановую численность работающих в целом по предприятию в разрезе структурных подразделений и различных категорий работающих. Этот метод планирования численности является укрупненным и применяется на стадии предплановой работы. Точность расчетов при этом методе не очень высокая. Его применение оправдано на предприятиях с однородным производством (например, в легкой и пищевой промышленности, в добывающих отраслях и т.д.). При этом методе плановая численность работающих в общем виде определяется путем умножения базисной численности промышленно-производственного персонала базового периода на индекс роста объемов производства в плановом периоде и деления на индекс роста производительности труда в плановом периоде.

Пример 1

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала в отчетном (базисном) периоде составила 1 205 чел. Индекс роста объемов производства в плановом периоде – 1,085, а индекс роста производительности труда – 1,062. В данном случае численность персонала по плану составит:

1 205 × 1,085 / 1,062 = 1 231 чел.

Если же известна экономия численности работников по факторам роста производительности труда, то численность персонала по плану рассчитывается путем умножения численности базового периода на индекс роста объемов производства в плановом периоде и плюс (или минус) рост (или уменьшение) численности по факторам.

Пример 2

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала в отчетном (базисном) периоде составила 1 205 чел. Индекс роста объемов производства в плановом периоде – 1,085, а экономия численности по факторам составила 76 чел., тогда численность работников по плану составит:

1 205 × 1,085 – 76 = 1 231 чел.

Различные методики определения численности основных и вспомогательных рабочих

Как уже говорилось выше, рабочих подразделяют на основных и вспомогательных.

Соответственно используются разные методы определения плановой численности работающих, учитывающие некоторые особенности, специфику труда этих категорий и специфику производства на предприятии. Как правило, в расчетах применяют 3 основных метода определения требуемого количества рабочих: расчет по трудоемкости, по нормам обслуживания и по рабочим местам.

Планирование численности вспомогательных рабочих производится аналогично планированию численности основных рабочих. При этом для определения численности вспомогательных рабочих принимают трудоемкость, нормы выработки (времени), коэффициенты выполнения норм и другие данные, относящиеся к вспомогательному производству.

Численность вспомогательных рабочих, для которых не устанавливаются объемы работ, нормы обслуживания (кладовщики, крановщики, стропальщики и т.д.), определяют по рабочим местам.

Численность уборщиков определяют по количеству площади закрепленных за ними помещений, гардеробщиков – по количеству обслуживаемых людей и т.д.

Численность промышленно-производственного персонала по категориям (основные и вспомогательные) можно планировать на основе удельного веса каждой категории персонала. Это производится путем умножения общей численности базового периода на удельный вес данной категории персонала в отчетном (базовом) году и плюс (или минус) изменение численности персонала данной категории, рассчитанное на основе технико-экономических факторов повышения производительности труда, не учтенное при расчете плановой численности.

Пример 3

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала в отчетном (базисном) периоде составила 1 205 чел. Удельный вес основных рабочих в отчетном периоде в общей численности составил 0,80, а экономия по факторам в планируемом периоде – 25 чел. Плановая численность основных рабочих в данном случае составит:

1 205 × 0,8 – 25 = 939 чел.

При планировании численности по производительности труда плановая численность промышленно-производственного персонала может быть установлена путем деления планового объема производства товарной (валовой) продукции в оптовых ценах организации на плановую среднегодовую выработку на одного работника.

Пример 4

Годовой плановый объем товарной продукции – 7 600 млн. руб. Плановая среднегодовая выработка на одного работника промышленно-производ­ственного персонала – 24,5 млн. руб.

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала в данном примере составит:

7 600 / 24,5 = 310 чел.

Для более точного определения численности работников промышленного предприятия применяется метод расчета, основанный на трудоемкости производственной программы.

Численность основных рабочих со сдельной оплатой труда по трудоемкости производственной программы определяют путем деления трудоемкости производственной программы в нормо-часах на плановый полезный фонд времени одного рабочего в часах и на планируемый коэффициент выполнения норм.

Пример 5

Плановая трудоемкость производственной программы – 1 795 тыс. нормо-ч. Нормативный баланс рабочего времени одного рабочего в год – 2 020 ч. Планируемый коэффициент выполнения норм – 1,15.

В данном случае численность рабочих со сдельной оплатой труда по плану составит:
1 795 000 / 1,15 / 2 020 = 773 чел.

Если в приведенный расчет добавить объем работ по обслуживанию технологического процесса и других работ, оплачиваемых повременно, в количестве 1 475,8 тыс. нормо-ч, получим планируемое количество рабочих со сдельной оплатой труда и рабочих с повременной оплатой. Их количество составит:

(1 795 000 / 1,15 + 1 475 800) / 2 020 = 1 503 чел.

Численность рабочих участка можно определить, зная производственную программу, плановую норму выработки в час, планируемый коэффициент выполнения норм и плановый фонд рабочего времени одного рабочего.

Пример 6

Производственная программа по выпуску изделий в год – 165 000 шт.; плановая норма выработки – 5 шт. в час; планируемый коэффициент выполнения норм – 1,15; плановый фонд рабочего времени одного рабочего в год – 1 870 ч.

Численность рабочих производственного участка в приведенном случае составит:

165 000 / 5 / 1 870 / 1,15 = 15 чел.

Плановую численность рабочих как основных, так и вспомогательных, которые выполняют работы по управлению действиями станков, прессов, печей, аппаратов, транспортных средств и другого оборудования, а также по контролю за технологическим процессом, можно рассчитать по рабочим местам в соответствии с нормами обслуживания. Для этого количество единиц оборудования умножается на число рабочих, необходимое для их обслуживания, на сменность работ, а результат делится на коэффициент эффективного использования номинального фонда времени.

Пример 7

На заводе в 2 смены работают 16 портальных кранов. Каждый кран обслуживается одним крановщиком и двумя стропальщиками. Коэффициент использования номинального фонда времени – 0,885.

Исходя из приведенных данных:

– планируемое число основных рабочих-крановщиков:

16 × 1 × 2 / 0,885 = 36 чел.;

– планируемое число вспомогательных рабочих-стропальщиков:

16 × 2 × 2 / 0,885 = 72 чел.

Комментарий специалиста

В практике работы промышленных предприятий иногда число вспомогательных рабочих опреде­ляется путем расчета в процентах к числу основных производственных рабочих. Например, содержание и ремонт оборудования – 12–15 %, наладка оборудования – 5–10 %, снабжение материалами рабочих мест – 6–10 %, обеспечение инструментом – 6–9 % и т.д. Однако такой метод расчета не увязывается с меро­приятиями, обеспечивающими рост производительности труда или улучшение качества производства, и дает завышенный результат.

Планирование численности основных рабочих, занятых в аппаратных процессах, и вспомогательных рабочих, выполняющих работы, на которые имеются нормы обслуживания, сводится к определению общего количества обслуживаемых объектов с учетом сменности работ.

Плановую численность при этом определяют путем деления единиц установленного оборудования на норму обслуживания количества единиц оборудования одним рабочим и умножения полученного результата на количество рабочих смен и на коэффициент перевода явочной численности рабочих в списочную (отношение номинального фонда времени к полезному).

Пример 8

Количество установленного оборудования – 30 ед., норма обслуживания на одного рабочего – 5 ед., количество смен – 2, коэффициент перевода списочной численности в явочную – 1,10. Необходимо определить численность рабочих, занятых в аппаратных процессах. Она составит:

30 / 5 × 2 × 1,1 = 13 чел.

В отдельных случаях плановую численность рабочих можно определить по явочному составу и планируемому фонду рабочего времени. Для этого рассчитывают число рабочих в смену, в сутки и на подмену рабочих, отсутствующих по уважительным причинам.

Явочное число рабочих в смену можно определить путем умножения объема работ в смену в принятых единицах измерения на норму времени на изделие, операцию или единицу работ и деления полученного результата на произведение сменного фонда рабочего времени одного рабочего и плановой коэффициента выполнения норм.

Пример 9

Задание бригаде на смену составляет 45 изделий. Норма времени на изделие – 2,5 ч. Коэффициент выполнения норм – 1,15. Продолжительность рабочей смены – 8 ч. Определим явочное число рабочих в смену, исходя из приведенных данных:

(45 × 2,5) / (8 × 1,15) = 12 чел.

При работе в 2 смены явочный состав бригады – 24 чел., а с учетом коэффициента использования номинального фонда рабочего времени в размере 0,95 среднесписочный состав бригады:

(45 × 2,5 × 2) / (8 × 1,15 × 0,95) = 26 чел.

В условиях мелкосерийного и единичного производства явочное число рабочих в смену рассчитывают путем деления затрат рабочего времени (в расчете на плановый объем работ за плановый период в нормо-часах) на число суток работы производства, умноженное на сменный фонд рабочего времени одного рабочего и на плановый коэффициент выполнения норм.

Пример 10

Бригада работает в 2 смены. Производственная программа по выпуску изделий на год:

– по изделию А – 9 800 шт.;

– изделию Б – 1 200 шт.;

– изделию Д – 24 000 шт.

Нормы времени:

– на изделие А – 2,56 нормо-ч;

– изделие Б – 1,8 нормо-ч;

– изделие Д – 1,15 нормо-ч.

В течение года планируется отработать 253 суток при 2-сменном режиме работы и продолжительности смены – 8 ч. Коэффициент выполнения норм – 1,15. В приведенном примере явочное число бригады составит:

(2,56 × 9 800 + 1,8 × 1 200 + 1,15 × 24 000) / (253 × 2 × 8 × 1,15) = 12 чел.

Явочное число рабочих можно определить и путем деления производственного задания (объема работ) в смену на плановую среднюю выработку рабочих данной специальности, определяемую как произведение сменной выработки планового коэффициента выполнения норм.

Пример 11

Суточный объем производства – 1 930 т, сменная норма выработки на одного человека – 240 т, а плановый коэффициент выполнения норм – 1,15. Явочное число рабочих в смену составит:

1 930 / (240 × 1,15) = 7 чел.

Расчет численности аппарата управления

К аппарату управления организации относятся руководители, специалисты и другие служащие, осуществляющие функциональное управление деятельностью организации в целях безусловного выполнения стоящих перед ней задач.

Справочно:
численность работников аппарата управления рекомендуется устанавливать в размерах, не превышающих 15% от общей среднесписочной численности работников организации.

В численности работников аппарата управления не учитываются руководители, специалисты и другие служащие, непосредственно занятые в процессе производства и состоящие в штате внутри производственных структурных подразделений организации (цех, участок, производство и др.), а также научно- и нормативно-исследовательских, конструкторских, проектных, технологических, метрологических подразделений, подразделений социологии и психологии труда.

Численность работников аппарата управления в разрезе отдельных категорий (руководители, специалисты, производственные и технические менеджеры), поддающихся нормированию, на плановый период можно определить по формулам

Ч_уп = Т_н × О_р / Ф_п

или

Ч_уп = (∑Т_i × О_р + Т_п ) / Ф_п ,

где Т_н и Т_i – норма времени на выполнение определенной операции (i-й единицы работы), ч;

О_р и О_рi – объем операций (i-го вида работ) в плановом периоде;

Т_п – прочие затраты времени на выполнение операций, не включенных в нормативы, ч;

Ф_п – плановый полезный фонд времени работника аппарата управления, ч.

В отдельных организациях разработаны и успешно применяются местные нормы времени на управленческие работы, по которым определяется количество руководящих работников и подчиненного им персонала. Если такие нормы отсутствуют, то расчет численности промышленно-производственного персонала (Ч_п) на плановый период можно произвести по формулам

Ч_п = (Т_п / (Ф_п × К_о) + Ч_уп ± Э

или

Ч_п = (Т_п1 / (Ф_п1 × К₁) + Ч_уп ± Э_ау ,

где Т_п – расчетная трудоемкость производственной программы планового года, определяемая на основе производственной трудо­емкости базисного года, чел.-ч;

Т_п1 – расчетная трудоемкость программы планового года, определяемая на основе производственной трудоемкости продукции планового года, чел.-ч;

Ф_п, Ф_п1 – полезный фонд рабочего времени одного рабочего в базисном и плановом годах, ч;

К_о, К₁ – среднегодовой коэффициент выполнения норм выработки в базисном и плановом году;

Ч_у – численность работников аппарата управления и прочих категорий промышленно-производственного персонала по штатному расписанию базисного года, чел.;

Э – планируемое изменение численности за счет технико-экономических факторов, чел.;

Э_ау – планируемое изменение численности работников аппарата управления и прочих категорий работников за счет инновационных мероприятий, чел.

Пример 12

Расчетная трудоемкость производственной программы планируемого года на основе трудоемкости года, принятого за базу, – 540 540 чел.-ч. Полезный фонд рабочего времени одного рабочего в году, принятом за базу, – 2 024 года. Коэффициент выполнения норм в году, принятом за базу, – 1,1. Численность работников аппарата управления – 45 чел. по штатному расписанию года, принятого за базу. Планируемое изменение численности за счет технико-экономических факторов: +42 чел.

Численность промышленно-производственного аппарата в данном случае составит:

540 540 / (2 024 × 1,1) + 45 + 42 = 330 чел.

Комментарий специалиста

Следует отметить, что еще в 2005 г. и в 2007 г. учреждением «Научно-исследовательский институт труда» Минтруда и соцзащиты РБ были разработаны Межотраслевые нормативы численности работников кадровых служб коммерческих организаций, а также Межотраслевые нормативы численности работников служб организации труда и заработной платы коммерческих организаций. Первый норматив предназначен для расчета численности работников кадровых служб, осуществляющих работу по комплектованию и подбору кадров требуемых профессий, должностей, специальностей и квалификации, подготовке и переподготовке кадров, ведению установленной документации по учету кадров, связанной с переводом, приемом, трудовой деятельностью и увольнением работников, а также табельщиков и дежурных бюро пропусков. Второй – для расчета нормативной численности работников, осуществляющих работу по организации и нормированию труда и заработной платы работников коммерческих организаций и их совершенствованию, обеспечению нормативных соотношений между темпами роста производительности труда и заработной платы, совершенствованию структуры управления, форм и систем оплаты труда и материального стимулирования. Данные нормативы явля­ют­ся эффективным инструментом при планировании численности аппарата управления.

Численность производственных менеджеров, технических исполнителей и обслуживающего персонала определяется по нормам обслуживания рабочих мест, помещений и т.д.

Документ:
постановление Мин­труда и соцзащиты РБ от 24.09.2007 № 117 «Об утверждении Меж­отраслевых нормативов численности работников служб организации труда и заработной платы коммерческих организаций».

Численность работников непромышленного персонала планируется независимо от численности работников промышленно-производственного персонала, по каждому виду деятельности и с учетом особенностей.

Общая численность промышленно-производственного персонала может быть определена на основе полной трудоемкости произ­водственной программы, включающей в себя технологическую трудоемкость, трудоемкость обслуживания и трудоемкость управления, либо путем суммирования численности, рассчитанной по категориям персонала (численность основных и вспомогательных рабочих, работников аппарата управления и прочих категорий промышленно-производственного персонала).

Документ:
постановление Мин­труда и соцзащиты РБ от 27.12.2005 № 187 «Об утверждении Меж­отраслевых нормативов численности работников кадровых служб коммерческих организаций».

Общую численность работающих в целом по организации определяют путем суммирования численности рабочих, учеников и прочих категорий по всем подразделениям организации.

Определение дополнительной потребности в кадрах и проведение оценочных расчетов

Расчет потребности в персонале заканчивается определением дополнительной потребности в кадрах и оценочными расчетами. При этом исходят из того, что общая численность промышленно-производственного персонала должна соответствовать показателям, принятым по росту производительности труда. Кроме соответствия численности, определенной путем деления объема производства на выработку одного работающего в отчетном (базисном) году, следует учесть сокращение численности, рассчитанной по основным технико-экономическим факторам.

Дополнительная потребность в кадрах или избыток рабочей силы обычно рассчитывается отдельно по каждой категории работников с учетом профессии, квалификации (разряда) и т.д. В общем виде дополнительная потребность в кадрах определяется разностью между среднегодовой численностью в планируемом году и ожидаемой фактической численностью за предшествующий год. При этом учитывается величина возмещения убыли рабочих и служащих, связанной с уходом в армию, на учебу, на пенсию. Указанная величина определяется на основе отчетных данных.

Дополнительную потребность в кадрах рабочих (∆Ч_п) можно рассчитать по формуле

∆Ч_п = Ч_п – Ч_ф + (Ч_п × У) / 100,

где Ч_п – среднегодовая численность рабочих в плановом году, чел.;

Ч_ф – фактическая численность рабочих за предшествующий год, чел.;

У – средний процент убыли рабочих в связи с уходом на пенсию, в армию, на учебу и т.д.

В заключение представим формулу расчета доли прироста объемов производства за счет роста производительности труда:

∆О_пт = (1 – ∆Ч_п / ∆О_п) × 100,

где ∆Ч_п – плановый прирост численности промышленно-производ-ственного персонала, %;

∆О_п – плановый прирост объемов продукции, %.

Пример 13

Плановый прирост численности промышленно-производственного персонала – 6,5 %, плановый прирост объемов производства – 10 %.

Доля прироста объемов производства за счет роста производительности труда в таком случае составит:

(1– 6,5 / 10) × 100 = 35 %.